獲嘉縣審計局審計結(jié)果公告

2024年第11號（總第11號）

獲嘉縣同盟物資服務(wù)中心2023年度預(yù)算執(zhí)行和

其他財政收支情況審計結(jié)果公告

獲嘉縣審計局自2024年4月7日至6月7日，對獲嘉縣同盟物資服務(wù)中心（以下簡稱縣物資服務(wù)中心）2023年度預(yù)算執(zhí)行等情況進行了審計?，F(xiàn)將審計結(jié)果公告如下：

一、被審計單位基本情況

（一）縣物資服務(wù)中心基本情況

縣物資服務(wù)中心成立于2018年12月，國有資產(chǎn)管理中心為出資方和管理方，主要職責是承接原獲嘉縣物資綜合公司（1984年機構(gòu)改革“獲嘉縣物資局”撤銷，成立“獲嘉縣物資綜合公司”）的職能、債權(quán)債務(wù)、下屬倒閉企業(yè)的托管、下崗職工的信訪穩(wěn)定及相關(guān)手續(xù)的辦理。內(nèi)設(shè)綜合辦公室、信訪室、人事科、業(yè)務(wù)科、財務(wù)科5個職能科室，實際在職人員8人，其中1名事業(yè)人員（主任），原物資局人員6人，物資中心1人。

（二）部門預(yù)算執(zhí)行情況

2023年預(yù)算收入437000.00元，臨時預(yù)算48000.00元，實際總收入493668.48元，占年初預(yù)算的101.79%。預(yù)算支出485000.00元，其中：基本支出-人員經(jīng)費工資福利支出431000.00元，對個人和家庭的補助支出6000.00元，維修（護）費、辦公費及其他商品和服務(wù)支出48000.00元。實際支出493668.48元，占年初預(yù)算支出102.26%。

二、審計評價意見

審計結(jié)果表明，縣物資服務(wù)中心提供的資料基本真實反映了本部門預(yù)算執(zhí)行情況，會計處理基本符合財經(jīng)法規(guī)的要求，財務(wù)報表基本反映了預(yù)算執(zhí)行情況。但審計也發(fā)現(xiàn)縣物資服務(wù)中心還存在原始憑證不合規(guī)等問題需要進一步加以糾正和改進。

三、審計發(fā)現(xiàn)的主要問題

（一）財務(wù)管理和內(nèi)部管理方面

1.未嚴格執(zhí)行財務(wù)審批手續(xù)。

2.原始憑證不合規(guī)。

（二）內(nèi)控制度建立健全執(zhí)行情況方面

辦公用品領(lǐng)用制度不健全。

四、審計處理情況和建議

對上述問題，審計機關(guān)已依法出具了審計報告。對未嚴格執(zhí)行財務(wù)審批手續(xù)19622.16元問題，要求縣物資服務(wù)中心嚴格執(zhí)行財務(wù)審批程序，認真履行審批職責，將缺失的內(nèi)容補充、更正；對原始憑證不合規(guī)2000元問題，要求縣物資服務(wù)中心應(yīng)嚴格執(zhí)行會計基礎(chǔ)工作規(guī)范，并對不規(guī)范的原始憑證進行補充、更正；對辦公用品領(lǐng)用制度不健全問題，要求縣物資服務(wù)中心應(yīng)建立辦公用品管理臺賬，及時登記領(lǐng)用情況。

針對審計發(fā)現(xiàn)的問題，獲嘉縣審計局建議：

（一）加強會計基礎(chǔ)工作管理，嚴格執(zhí)行財務(wù)審批程序，杜絕不合規(guī)原始憑證入賬。

（二）建立辦公用品管理臺賬，規(guī)范管理、提高效率。

五、審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況

縣物資服務(wù)中心針對審計提出的問題，通過加強管理、建立臺賬等方式進行了整改。具體整改結(jié)果由縣物資服務(wù)中心向社會公告。

                                                              獲嘉縣審計局

                                                               2024年11月6日